Wtp-deadline 2028: vijf valkuilen voor mkb-werkgevers

Een groot deel van het mkb loopt achter met de overstap naar het nieuwe pensioenstelsel, meldt Consultancy.nl. Werkgevers met een verzekerde pensioenregeling moeten uiterlijk 1 januari 2028 zijn overgestapt op de regels van de Wet toekomst pensioenen (Wtp). Adviseurs zien dat veel directeuren de omvang van die klus onderschatten.

Wat verandert er met de Wtp?

De Wtp ging op 1 juli 2023 in. De wet haalt de vaste pensioenopbouw uit het stelsel: werkgevers werken voortaan met een vaste premie. Voor werknemers betekent dat een persoonlijker pensioen, waarvan de hoogte mede afhangt van beleggingsresultaten.

Voor veel mkb-bedrijven is dat een grotere ingreep dan een administratieve aanpassing. Het raakt de arbeidsvoorwaarden, de manier waarop je de regeling inricht en de communicatie met je personeel. Consultancy.nl noemt de stelselwijziging een van de grootste veranderingen in het Nederlandse pensioenstelsel.

Vijf valkuilen voor mkb-werkgevers

1. Denken dat er nog ruim tijd is

Omdat de wet al drie jaar geldt en de deadline pas in 2028 ligt, is uitstel verleidelijk. Toch moet je je huidige regeling doorlichten, een nieuw contract met een uitvoerder sluiten, medewerkers informeren en instemming regelen. Volgens het artikel zeggen grote uitvoerders als APG, PGGM, NN Pensioen en TKP dat ze de komende jaren op maximale capaciteit werken. Wie pas in 2027 begint, kan dus tegen wachttijden aanlopen.

2. De instemmingsprocedure onderschatten

Je past een pensioenregeling niet eenzijdig aan. De ondernemingsraad, of in kleinere bedrijven de personeelsvertegenwoordiging, moet instemmen. Ontbreekt die instemming, dan is de wijziging juridisch aanvechtbaar. Medewerkers willen weten wat er verandert en of ze erop achteruitgaan, dus reken op meerdere gesprekken.

3. Werknemers onvoldoende informeren

Werkgevers zijn verplicht hun personeel tijdig en duidelijk te informeren. Leg concreet uit wat de nieuwe premie is, wat dat betekent voor de loonstrook en wat medewerkers bij pensionering kunnen verwachten. Dat geldt extra omdat veel werknemers het verschil tussen hun eigen bijdrage en het deel van de werkgever op de loonstrook nu al lastig vinden.

4. Cao en bedrijfstak negeren

Valt je branche onder een verplicht gesteld bedrijfstakpensioenfonds, dan ben je aangesloten bij dat fonds en gelden er specifieke regels voor de transitie. Deadline en invulling kunnen per sector verschillen. Pas je zelf een regeling aan zonder dit te checken, dan loop je volgens het artikel het risico op boetes of naheffingen.

5. Geen pensioenadviseur inschakelen

Er zijn keuzes te maken over de hoogte van de premie, beleggingsvrijheid, risicodekking bij arbeidsongeschiktheid en overlijden, en compensatie voor oudere werknemers die onder het oude stelsel meer opbouwden. Consultancy.nl waarschuwt dat het zelf regelen of overlaten aan een boekhouder zonder specifieke kennis tot fouten kan leiden, zoals een verkeerde premieberekening, een contract dat niet voldoet aan de regels of een werknemer die met succes claimt onvoldoende te zijn geïnformeerd.

Wat betekent dit voor werkgevers?

De boodschap van de geraadpleegde experts: begin nu, niet in 2027. Concrete stappen:

1. Breng je huidige regeling in kaart. Zoek de pensioenovereenkomst, de uitvoeringsovereenkomst en de afspraken in arbeidsovereenkomsten of cao erbij.
2. Controleer of je verplicht bent aangesloten bij een bedrijfstakpensioenfonds. Zo ja, vraag het fonds naar de planning voordat je zelf iets wijzigt.
3. Kies een adviseur die de Wtp kent en laat hem de keuzes over premie, risicodekking en compensatie onderbouwen.
4. Plan de instemming vroeg in. Betrek de ondernemingsraad of personeelsvertegenwoordiging al bij de eerste opties en laat ruimte voor vragen.
5. Start de communicatie met medewerkers. Gebruik voorbeelden van de loonstrook en leg uit wat een vaste premie voor hun pensioen betekent.
6. Reken de gevolgen voor je kosten door. Met de loonkostencalculator voor werkgevers zie je wat de totale kosten per medewerker zijn.

Twijfel je over de precieze deadline of verplichtingen voor jouw situatie? Vraag het na bij je pensioenuitvoerder, je bedrijfstakpensioenfonds of een gespecialiseerd adviseur.

Waarom de timing ertoe doet

De komende jaren moeten veel werkgevers tegelijk dezelfde stappen zetten, terwijl het aantal adviseurs en de capaciteit bij uitvoerders beperkt is. Wie vroeg begint, kan rustig onderhandelen, medewerkers goed meenemen en eventuele fouten herstellen. Wie wacht, heeft minder keuze in uitvoerder en minder tijd voor het instemmingstraject.